证券《投资基金》基金的估值精选试题(1)

1.基金会计核算中，( )承担主会计责任。

A.证监会

B.基金管理公司

C.基金托管人

D.基金持有人

2.基金估值时，对于持有的未上市的配股和增发新股，( )。

A.按估值日在证交所挂牌的同一股票的市价估值

B.按预期收益的折现值估值

C.按未来上市后的市值估值

D.按成本估值

3.我国证券投资基金持有的交易所上市的股票和权证的估值，采用的是( )。

A.收盘价

B.当日加权平均价格

C.开盘价

D.当日最高价和最低价的算术平均价

4.目前我国封闭式基金的估值频率是( )。

A.每个交易日

B.每周

C.每月

D.每季

5.下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的有( )。

A.基金转换费

B.基金管理人的管理费

C.基金托管人的托管费

D.销售服务费